你為孩子準備好大學費用了嗎?(三)

父母之愛子，即為之計深遠。讓孩子接受良好教育，是父母給孩子最好的禮物。但是這份禮物的輕重，卻是因父母的經濟能力而異。我們來看看除了免費和其他來源的幫助，父母還能用些甚麼方法幫孩子準備充足的教育基金。

終生壽險

你可能從未想過終生壽險這項財務工具，但它也可以是大學籌資計劃的重要組成部份。

從投資的角度來看，終身壽險通常是最安全的人壽保險。發行人以保證金額記入你的賬戶，如果投資表現良好，它可能會支付更多費用。大多數保單持有人可以期望在最初幾年後獲得 3%~ 6% 的回報。同時現金價值賬戶中的資金會遞延稅款增長，這很像 529 計劃。

永久性人壽保險有很多種類型，可根據自己的承擔力來選擇。

當孩子開始上大學時，你可以利用現金累積金的增長來支持大學費用，也可用貸款形式來周轉。 如果你不償還貸款，保險公司將減少你的身故賠償金。如果你一直打算將該保單主要用作大學儲蓄計劃，則這不失為考慮的一個方法。

如果你活著，現金值可以幫助支付大學費用：

‧ 終生壽險在延稅的情況下累積現金值。

‧ 可以用現金值補充大學儲蓄計劃。

‧ 現金值部份如因教育費用或任何其它重要需求可通過保單貸款來動用，通常免所得稅。

‧ 憑保單獲取貸款會產生利息，且死亡賠償金和現金值會減去未償還貸款本息。

‧ 保單現金值不計入聯邦財務補助。

如果你完全殘障，失去工作能力，殘障免保費附約將確保：

‧ 你不必繳納保費。

‧ 你的現金值將繼續累積。

‧ 你的承保將完整無缺。

年金Annuity

適合較年長的父母為孩子做教育金的儲備。

在年金內所獲得的利息或資本利得不用每年報稅，投資可復利成長，而只需於獲利從年金取出時交稅。

年金一般是為高資產及高所得人士設計的延稅退休計劃。但正因其是退休賬戶，所以另一優點是子女申請助學金（Financial Aid）時，其價值不需要列入父母資產內。如果孩子上學時，父母已超過59.5歲，支取就免於罰稅。

美國的一種「終生俸」年金就是把一筆錢交給保險公司，保險公司承諾在你開始支取現金流後，該現金流維持持有人終生。父母在孩子上大學時從年金內支出的現金可供孩子學費，之後還可以繼續為自己的退休支取。◇