安永發表《中國上市銀行2017年回顧及未來展望》報告顯示,2017年41間中國上市銀行實現淨利潤合計人民幣約1.5萬億元(下同),比2016年增長5.1%,增速上升了1.42個百分點。報告又指,上市銀行的淨利潤增速已連續兩年上升,而已披露2018年首季業績的31家間上市銀行,淨利潤合計同比增5.95%,增速持續回升。

安永指,上市銀行淨利潤增速上升,其中一個原因是資產質量穩中向好,撥備計提增速放緩。報告顯示,41家上市銀行不良貸款餘額合計約1.3萬億元,比去年底增加567億元,平均不良貸款率從2016年底的1.65%下降至1.55%。

當中29家上市銀行今年首季的平均不良貸款率,由去年底的1.55%,進一步下降至1.52%。去年上市銀行的關注類貸款比率和逾期貸款比率也保持下降趨勢。

安永大中華區金融服務部銀行及資本市場服務主管合夥人梁成傑表示,早前人民銀行定向降準,是一種流動性管理工具,在銀行面對風險的時候,包括強監管及去槓桿,可以釋放更多流動性,預料今年大陸或有機會再定向降準。

他表示,大陸銀行的撥備覆蓋率都是高於監管要求,通過下調撥備覆蓋率,令今年有更多不良資產可以暴露出來。他又說,相信今年大陸銀行都有補充資本壓力,需要支持實體經濟發展,貸款需求旺盛,今年貸款質素或出現問題,都會消耗資本。

安永大中華區金融服務部首席合夥人陳凱指,銀行仍可以發行二級資本債券,根據自己情況考慮補充資本方法。梁成傑就指,大型銀行淨息差有機會已經見底,但小型銀行就有較多未知之數。

陳凱又稱,儘管不良貸款率、關注類貸款比率及逾期貸款率各項指標均有好轉的跡象,但是部份上市銀行逾期90天以上貸款餘額仍高於不良貸款餘額,產能過剩行業客戶和高負債槓桿企業的信用風險仍在持續暴露,上市銀行資產質量仍然面臨較大壓力。◇